第三部分：桂林市人民检察院2018年度部门决算情况说明

一、2018年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2018年度总收入6416.38万元，其中本年收入6385.03万元, 较2017年度决算数增加818.26万元，增长14.69 %。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入6357.71万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2017年度决算数增加809.32万元，增长14.59%，主要原因是在职人员工资标准提高。

2.其他收入27.32万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2017年度决算数增加8.95万元，增长48.72%，主要原因是银行利息收入增加。

3.上年结转和结余31.35万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2017年度决算数增加12.13万元，增长63.11%，主要原因是其他收入增加结转。

（二）本部门2018年度总支出6416.38万元，其中本年支出6388.01万元, 较2017年度决算数增加833.38万元，增长15%。支出具体情况如下：

1.公共安全支出（类）5728.39万元：主要用于行政运行及检察机关各项业务开支。

较2017年度决算数增加680.35万元，增长13.48%，主要原因是行政运行支出增加，即在职人员工资标准提高。

2.社会保障和就业支出（类）74.89万元：主要用于市检察院本级按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。

较2017年度决算数增加3.69万元，增长5.18%，主要原因是离退休人员工资标准提高。

3.医疗卫生与计划生育支出（类）241.57万元：主要用于行政单位医疗及公务员医疗补助支出。

较2017年度决算数增加42.45万元，增长21.32%，主要原因是行政单位医疗及公务员医疗补助标准提高。

4.农林水支出（类）27.54万元：主要用于精准扶贫帮扶支出。

较2017年度决算数减少21.66万元，下降44.02%，主要原因是上级对精准扶贫结对帮扶资金进行调整，财政下拨精准扶贫结对帮扶资金减少。

5.资源勘探信息等支出（类）90.05万元：主要用于信息网络及软件购置更新等支出。

2017年度无此项支出。

6.住房保障支出（类）225.57万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金等住房改革方面的支出。              

较2017年度决算数增加38.96万元，增长20.88%，主要原因是。

7.年末结转和结余28.37万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2017年度决算数减少2.98万元，下降9.5%，主要原因是一般行政管理事务开支增加。

二、2018 年度一般公共预算支出决算情况

桂林市人民检察院2018年度一般公共预算支出6357.71万元，较2017年度决算数增加809.32万元，增长14.59%。其中：基本支出3521.73万元，项目支出2835.98万元。

桂林市人民检察院2018年度一般公共预算支出年初预算为4263.16万元，支出决算为6357.71万元，完成年初预算的149.13%。

（一）公共安全支出（类）年初预算为3723.02万元，支出决算为5698.09万元，完成年初预算的152.99%。预决算的差异为在职人员工资标准提高，导致决算数增加。此项主要用于行政运行、一般行政管理事务、查办和预防职务犯罪、公诉和审判监督、侦查监督、执行监督、控告申诉等支出。较2017年度决算数增加656.3万元，增长13.02%。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为84.08万元，支出决算为74.89万元，完成年初预算的89.07%。预决算的差异为退休人员减少，导致决算数减少。此项主要用于市检察院本级按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。较2017年度决算数增加3.69万元，增长5.18%。

（三）医疗卫生与计划生育支出（类）年初预算为241.57万元，支出决算为241.57万元，完成年初预算的100%。预决算一致。此项主要用于行政单位医疗及公务员医疗补助。较2017年度决算数增加42.45万元，增长21.32%。

（四）农林水支出（类）年初预算为11万元，支出决算为27.54万元，完成年初预算的250.36%。市财政局下拨精准扶贫结对帮扶资金16.6万元。此项主要用于精准扶贫支出。较2017年度决算数减少21.66万元，降低44.02%。

（五）资源勘探信息等支出（类）年初无预算，支出决算为90.05万元，该项支出为年中追加经费。此项主要用于信息网络及软件购置更新等支出。2017年度无此项支出。

（六）住房保障支出（类）年初预算为203.49万元，支出决算为225.57万元，完成年初预算的110.85%。预决算差异为公积金调整基数导致该项支出增加。此项主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金等住房改革方面的支出。较2017年度决算数增加38.96万元，增长20.88%。

三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出3521.73万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出2802.98万元，完成年初预的113.02%。预决算主要差异为人员工资标准提高，导致决算数增加，较2017年度决算数增加699.17万元，增长33.23%

（二）商品和服务支出453.86万元，完成年初预算的108.26%。预决算主要差异为人员增加，导致定额公用经费增加，较2017年度决算数增加34.62万元，增长8.26 %。

（三）对个人和家庭的补助支出264.88万元，完成年初预算的356.4%。预决算主要差异为抚恤金增加，导致此项经费增加，较2017年度决算数减少115.53万元，降低30.37 %。

四、2018年度政府性基金支出决算情况

桂林市人民检察院2018年度政府性基金支出无。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，与年初预算持平，较2017年决算数减少4.65万元，降低100%，减少的原因为无因公出国安排；公务用车运行维护费支出决算48.45万元，与年初预算持平，较2017年决算数减少8.55万元，降低了15%，降低的原因为公务用车数量减少；公务接待费支出决算3.23万元，与年初预算相比减少了1.63万元，较2017年决算数增加了0.04万元，增长了1.17%，增长的原因为接待人数增加。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出无。

（二）公务用车购置及运行费支出48.45万元。其中：

公务用车购置支出0万元。

公务用车运行支出48.45万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展检察业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2018年桂林市人民检察院开支财政拨款的公务用车保有量为13辆，全年运行费支出48.45万元，平均每辆3.72万元。

（三）公务接待费支出3.23万元,国内公务接待批次 62次，人次283次，国（境）外公务接待无。

六、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

2018年本部门机关运行经费支出453.86万元，比2017年增加34.62万元，增长8.26%。主要原因是：人员增加，导致定额公用经费增加。

（二）政府采购支出情况说明。

2018年本部门政府采购支出总额1250.49万元，其中：政府采购货物支出1250.49万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2018年12月31日，本部门共有车辆13辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车  辆、特种专业技术用车13辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备6台（套），100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目1个，二级项目0个，共涉及资金185.62万元，自评覆盖率达到100 %。

共组织对“聘用办案辅助人员经费”项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出185.62 万元。从评价情况来看，按照上级关于司法体制改革的要求，我院聘用办案辅助人员40人，按时足额发放聘用人员工资及缴纳五险一金。此项目推进了人员分类管理，维护司法公正，提高了办案质量，加强队伍建设，为维护社会稳定、构建社会主义和谐社会做出了积极贡献。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，聘用办案辅助人员经费项目自评得分为100 分。发现的主要问题及原因：一是聘用办案辅助人员流动性较大，难以把控支出进度。下一步改进措施：合理预算，按时足额发放聘用办案辅助人员工资及缴纳五险一金。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指桂林市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入桂林市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。