第三部分：桂林市人民检察院2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2021年度收入总计5122.13万元, 与2020年度决算数5230.25万元相比，减少108.12万元，下降2.06%。收入具体情况如下。

1、财政拨款收入4703.42万元，为市本级财政当年拨付的资金。与2020年度决算数4552.92万元相比，增加150.5万元，增长3.3%，主要原因是新增15人以及社保、公积金扣缴基数调整。

2、事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。

3、经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4、其他收入67.17万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如利息收入2.77万元，培训中心收入0.35万元，其他64.05万元，为原基建账户销户并入款项。与2020年度决算数0.72万元相比，增加66.45万元，增长9229.16%，主要原因是原基建账户销户并入款项。

5、上年结转和结余351.53万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。与2020年度决算数676.6万元相比，减少325.07万元，下降48.04%，主要原因是使用以前年度结余。

（二）本部门2021年度总支出5122.13万元, 与2020年度决算数5230.25万元相比，减少108.12万元，下降2.06%。支出具体情况如下：

1、公共安全支出3441.82万元：主要用于行政运行、检察业务开支等方面。与2020年度决算数3600.67万元相比，减少158.85万元，下降4.41%，主要原因是受新冠肺炎疫情影响，财政压减一般性经费支出，厉行节约。

2、社会保障和就业支出776.77万元：主要用于职工养老保险费支出。与2020年度决算数489.31万元相比，增加287.46万元，增长58.74%，主要原因是人员增加及养老保险征缴基数变化。

3、卫生健康支出364.69万元：主要用于职工医疗保险费支出。与2020年度决算数308.51万元相比，增加56.18万元，增长18.21%，主要原因是人员增加及医疗保险征缴基数变化。

4、农林水利支出1.5万元：主要用于精准扶贫第一书记工作经费及帮扶支出。与2020年度决算数10万元相比，减少8.5万元，下降85%，主要原因是按照市财政局、市扶贫办相关文件要求，乡村振兴专项资金为1.5万元。

5、住房保障支出256.72万元：主要用于职工住房公积金支出。与2020年度决算数212.8万元相比，增加43.92万元，增长20.63%，主要原因是人员增加及住房公积金缴存基数变化。

6、年末结转和结余280.63万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括其他收入的结转和结余。与2020年度决算数351.53万元相比，减少70.9万元，下降20.16%，主要原因是用于支付临桂办案技术大楼相关工程尾款。

二、2021年度一般公共预算支出决算情况

桂林市人民检察院2021年度一般公共预算支出4703.42万元，与2020年度决算数4552.92万元相比，增加150.5万元，增长3.3%。其中：基本支出4036.82万元，项目支出666.61万元。

桂林市人民检察院2021年度一般公共预算支出年初预算为4990.84万元，支出决算为4841.5万元，完成年初预算的97%。

（一）公共安全支出年初预算为3747.87万元，支出决算为3441.82万元，完成年初预算的91.83%，主要用于行政运行、检察业务开支等方面。预决算差异的主要原因为受新冠肺炎疫情影响，财政压减一般性经费支出，厉行节约。

（二）社会保障和就业支出年初预算为675.37万元，支出决算为776.77万元，完成年初预算的115.01%，主要用于职工养老保险费支出。预决算差异的主要原因是人员增加及养老保险征缴基数变化。

（三）卫生健康支出年初预算为326.14万元，支出决算为364.69万元，完成年初预算的111.82%，主要用于职工医疗保险费支出。预决算差异的主要原因是人员增加及职工医疗保险费征缴基数变化。

（四）农林水利支出年初预算为1.5万元，支出决算为1.5万元，完成年初预算的100%，主要用于乡村振兴第一书记工作经费。

（五）住房保障支出预算为239.96万元，支出决算为256.72万元，完成年初预算的106.98%，主要用于职工住房公积金支出。预决算差异的主要原因是人员增加及住房公积金缴存基数变化。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出4036.82万元，其中：人员经费3701.82万元，主要包括：工资、津贴、奖金、绩效工资、社会保险费、职业年金、住房公积金     等；公用经费335万元，主要包括：办公费、水费、电费、差旅费、会议费、培训费等。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出3378.16万元，年初预算为3019.92万元，完成年初预算的111.86%。预决算差异的主要原因为人员增加及工资薪金调整。

（二）商品和服务支出335万元，年初预算432.57万元，完成年初预算的77.44%。预决算差异的主要原因为受新冠肺炎疫情影响，财政压减一般性经费支出，厉行节约。

（三）对个人和家庭的补助支出323.66万元，年初预算为219.61万元，完成年初预算的147.37%。预决算差异的主要原因为抚恤金增加。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

本部门2021年度无政府性基金支出。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

本部门2021年度无国有资本经营预算支出。

六、2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出共计31.9万元，与2020年度决算数32.63万元相比，减少0.73万元，下降2.24%，比年初预算38.91万元减少7.01万元，下降18.01%。主要原因：受新冠肺炎疫情影响，减少出差安排及接待安排。其中：因公出国（境）费支出0万元；公务用车购置费0万元；公务用车运行费支出29.01万元；公务接待费支出2.89万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，与年初预算一致。

（二）公务用车购置0万元，与年初预算一致。

（三）公务用车运行支出29.01万元，完成年初预算的82.41%，比上年决算数30.94万元减少1.93万元，主要原因是受新冠肺炎疫情影响，减少出差安排。

桂林市人民检察院开支财政拨款的公务用车保有量为13辆，全年运行费支出29.01万元，平均每辆2.23万元。主要用于汽油费，维修保养费，过桥过路费及车辆保险费等。    

（四）公务接待费支出2.89万元, 完成年初预算的77.89%，比上年决算数1.7万元增加1.19万元。主要原因是因工作需要，公务接待批次及人次增加。据统计，2021年度国内公务接待批次85次，人次356次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

六、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2021年度机关运行经费支出335万元，比年初预算数减少97.57万元，降低22.55%。主要原因是：受新冠肺炎疫情影响，财政压减一般性经费支出，厉行节约。比2020年减少136.88万元，降低29%。主要原因是：受新冠肺炎疫情影响，财政压减一般性经费支出，厉行节约。

（二）政府采购支出情况说明。

2021年本部门政府采购支出总额484.13万元，其中：政府采购货物支出299.23万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出184.9万元。授予中小企业合同金额484.13万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额484.13万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆13辆，均为执法执勤用车；单位价值50万元以上通用设备15套；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金235.4万元，占一般公共预算项目支出总额的29.25%。

共组织对“聘用办案辅助人员经费”1个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出235.4万元，从评价情况来看，该项目均按照财政绩效考评设定的指标开展，并达到了项目申请时设定的各项绩效目标。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，“聘用办案辅助人员经费”项目自评得分为100分。主要做法：一是根据聘用人员用工合同，按时发放工资及缴纳五险一金，次年年初按照设定的考评目标对所有聘用人员进行工作考评，提高聘用人员工作积极性。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。